Семінар-практикум "Податок на прибуток і ПДВ: новації 2021" з В.Величко

Актуальні теми:

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК
✔ Платники податку на прибуток і їх обов'язки: новації 2021 року.
✔ Нова Декларація з податку на прибуток: основні правила.
✔ Окремі нюанси заповнення додатків РІ, ПН, АВ, ЗП, ПП, ТЦ, КІК.
✔ Зміни в оподаткуванні податком на прибуток із 01.01.2021 року.

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ
✔ Нові правила реєстрації та анулювання реєстрації платників ПДВ.
✔ Нові ставки ПДВ для окремих операцій.
✔ Податковий кредит і податкові зобов’язання в нетипових операціях.
✔ Коригування податкового кредиту та зобов’язань: типові помилки у 2021 році.

На Вас чекає:

★ Вікторія Величко -незалежний практикуючий консультант з економічних питань, сертифікований тренер бізнес-програм. Фахівець фінансового та податкового планування, автор значної кількості друкарських робіт, кандидат економічних наук.
★ семінар у залі  (мала група до 40 учасників)
★ роздатковий матеріал
★ кава-пауза (пакет Стандарт)
★ бізнес-ланч (пакет Преміум)
★ канцелярське приладдя, вода
★ відповіді на індивідуальні запитання.

МИ ЗАБЕЗПЕЧИМО: ТЕМПЕРАТУРНИЙ СКРИНІНГ, ЗАСОБИ ІНДИВІДУАЛЬНОГО ЗАХИСТУ, САНІТАЙЗЕРИ

Програма семінару

I. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.
1. Платники податку на прибуток і їх обов'язки: новації 2021 року.

2. Нова Декларація з податку на прибуток: основні правила.
    - Обов’язкові реквізити Декларації, терміни подання та сплати податку.
    - Склад Декларації для мало- та високодохідних підприємств.
    - Подання Декларації «неплатниками» податку на прибуток за загальними правилами.
    - Обов'язкові Додатки до Декларації.

3. Алгоритм заповнення нового Додатку РІ.
    - Амортизація основних засобів (переоцінка ОС і її вплив на фінансовий результат, поточні та капітальні ремонти виробничих і невиробничих ОС, особливості відображення амортизації за виробничим методом, амортизація за зменшеним терміном корисного використання та відображення амортизації, дооцінок, уцінок, ліквідації ОЗ у Додатку РІ).
    - Заповнення Додатку АМ по-новому.
    - Резерви (особливості формування резервів відпусток, резерви майбутніх витрат, резерви сумнівних боргів, списання дебіторської та кредиторської заборгованості з урахуванням карантинного форс-мажору; відображення резервів у Додатку РІ).
    - Збитки минулих років і збитки при реорганізації.
    - Неприбуткові придбання (правила розрахунку та відображення в Додатку РІ).
    - Витрати, пов'язані з нерезидентськими кредитами та позиками (кредити та займи від нерезидентів: бухгалтерські відсотки, курсові різниці, визначення теперішньої вартості, відображення відсотків за кредитами в Додатку РІ).
    - Нерезидентські придбання та реалізація товарів, робіт, послуг, витрати без ділової мети (основні проблеми для визначення ціни відповідно до принципу «витягнутої руки», відображення в Додатку РІ).
    - Благодійність (критерії обмеження, підтвердження, відображення в Додатку РІ).
    - Поворотна та безповоротна фінансова допомога.
    - Роялті (обмеження нерезидентських роялті).
    - Штрафи, пені, відшкодування та штрафи контролюючих органів.
    - Інші проблемні витрати, зокрема рахунок 949.

4. Окремі нюанси заповнення додатків РІ, ПН, АВ, ЗП, ПП, ТЦ, КІК.
4.1. Заповнення Додатку ПН:
    - хто зобов’язаний подавати;
    - види виплат нерезидентам, які відображаються в Додатку;
    - за якими ставками оподатковуються виплати нерезидентам;
    - які документи необхідні для використання міжнародних договорів про уникнення подвійного оподаткування;
    - як відобразити виплати, які оподатковані за рахунок резидент.
4.2. Заповнення Додатку АВ:
    - у яких випадках Додаток заповнюється обов’язково;
    - розрахунок дивідендів: правила, обмеження, оподаткування;
    - взаємозв’язок з іншими Додатками та Декларацією.
4.3. Додаток ЗП:
    - іноземні доходи та дивідендні аванси;
    - обмеження щодо зменшення податку.
4.4. Додаток ПП:
    - які пільги відображаються в Додатку;
    - за якими Довідниками визначаються пільги;
    - правила розрахунку пільг у Додатку.
4.5. Додаток ЦП:
    - відображення операцій із цінними паперами;
    - вплив на Додаток ТЦ та РІ.
4.6. Додаток ТЦ:
    - коригування в контрольованих операціях;
    - чи можливо коригування КО без Звіту з ТЦО.

5. Уточнююча Декларація або додаток ВП: як виправити помилки з найменшими втратами.

6. Зміни в оподаткуванні податком на прибуток із 01.01.2021 року.
    - Нові податкові пільги.
    - Доходи нерезидентів.
    - Нерезидентські роялті.
    - Виплати нерезидентам, що прирівнюються до дивідендів.
    - Контрольовані іноземні компанії.
    - Ризики виникнення контрольованих операціях із 01.01.2021 року.

7. Штрафні санкції за неподання, несвоєчасне подання декларації, помилки, неповну або несвоєчасну сплату податку. Вплив карантинних обмежень.


II. ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ.

1. Нові правила реєстрації та анулювання реєстрації платників ПДВ.

2. Нові ставки ПДВ для окремих операцій. На що звернути увагу? Особливості перехідних операцій.

3. Податковий кредит і податкові зобов’язання в нетипових операціях.

4. Коригування податкового кредиту та зобов’язань: типові помилки у 2021 році. Наслідки коригування для ПЗ, ПК та реєстраційного ліміту.

5. Нова податкова накладна та РК: що змінилось.

6. Нова форма Декларації з ПДВ: що змінилося та з якого періоду подавати.

7. Зміна Додатків до Декларації та нові правила їх складання.

8. Проблеми повернення грошових коштів з особистого та електронного рахунку: практичні поради.

9. Штрафні санкції за порушення правил оподаткування та звітування з ПДВ.

Ціна участі:

ПАКЕТ ПРЕМІУМ - 1898 грн.

ПАКЕТ СТАНДАРТ - 1697 грн.

Для замовлення телефонуйте (057) 754-77-00 або переходьте до вкладки Тарифи