Час проведення: з 10-00 до 13-30

ЛЕКТОРИ:

Ірина Губіна (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) розповість про особливості складання декларації з податку на прибуток та фінансової звітності за 2021 рік. 

Вадим Косий (директор компанії "ФРЕДО") розкаже про сервіс подання декларації з податку на прибуток та іншої електронної звітності до державних органів.

Організатор: Всеукраїнська Спілка Автоматизаторів Бізнесу

В ПРОГРАМІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ "ЛЕКТОРІЙ":

• Фінзвітність за 2021 рік. Важливі оргмоменти. Оприлюднення, аудит, таксономія: хто, як і кому надає
  
• Статус підприємства (мікро, мале, середнє, велике) та вибір форми звітності, вимог до її надання. Алгоритм Мінфіну та норми Закону про бухоблік
• Хто може перевірити відповідний / невідповідний формат фінзвітності
• На кого поширюються вимоги щодо обов'язкового оприлюднення звітності та про аудит
• Відповідальність за непроведення аудиту / оприлюднення фінзвітності: хто і "за скільки" штрафують
• Технічні нюанси здачі звітності для тих, хто звітує за національними та міжнародними стандартами – куди і скільки разів здавати фінансову звітність, який формат файлу має бути
• Таксономія фінансової звітності – що потрібно знати тим, на кого поширюється
• Фінзвітність та податкова служба
  
• Фінзвітність як додаток до Декларації з прибутку: на які стикувальні моменти звертати увагу
• Як подати фінзвітність тим, хто в середині року перейшов зі спрощеної системи, як порахувати свій податковий статус до / понад 40 млн
• Як здати примітки до фінзвітності у форматі НП(С)БО та МСФЗ. Чи потрібен розширений формат приміток
• Аудит фінзвітності та здача аудиторського висновку до податкової: алгоритм дій у тимчасовому форматі, виправлення помилок у звітності, виявлених при аудиті
• Фінзвітність та податок на прибуток: які бухгалтерські процедури вплинуть на рядок 2 Декларації з податку на прибуток
  
• Відображення в обліку результатів річної інвентаризації, обов'язкові процедури закриття року
• Уточнення бухгалтерських оцінок – перевірка залишку резервів, оцінки основних засобів та запасів. Приклади розрахунку резервів сумнівних боргів, відпусток
• Довгострокова заборгованість – не забуваємо про дисконтування! Що говорить Мінфін із цього приводу
• Заборгованості та активи, які все-таки варто списати…
• Боротьба із "зайвими" курсовими різницями – лише законні методи!

3. Особливості складання Декларації з податку на прибуток за 2021 рік

• Декларація з податку на прибуток: чергові поновлення – Наказ МФУ № 601! За якою формою звітуємось за рік?
• Аналіз оновленої декларації з податку на прибуток – хто "відчує" зміни, які додатки оновилися, які додаткові рядки з'явилися (редакція Наказу № 317 та № 601)
  
• Загальний дохід за підсумками 2021 року: вважаємо, уточнюємо податковий статус "великих" та "маленьких", оформлення вибору про застосування / незастосування податкових різниць у декларації з податку на прибуток
• Наростаючий підсумок та алгоритм заповнення підсумкових рядків декларації: не допускаємо помилок!
• Додаток РІ "для всіх", в т.ч. тих, хто не застосовує податкові різниці
  
• Податкові збитки минулого року – переносимо, доки не обмежили право перенесення!
• Перехідні операції та коригування – старі резерви відпусток, COVID-допомога від держави, списання податкових боргів та пені, інші коригування
• Коригування для тих, хто перейшов із єдиного податку на загальну систему: увага, доходи змінили прописку!
• У "лабіринтах" додатку РІ: підбиваємо підсумки податкового року для тих, хто з податковими різницями
  
• Амортизаційні коригування (прискорена амортизація, амортизація МНМА, амортизація капіталізованих ремонтних витрат за об'єктами оренди, інше)
• Коригування резервів – резерв відпусток, резерв сумнівних боргів, інші резерви
• Безоплатна передача, штрафи, нерезидентські коригування за доходами та витратами. Яку стратегію коригування вибирати. Чи варто сподіватися на правило "витягнутої руки"
• Правила тонкої капіталізації, розрахунок "нерезидентських" відсотків з урахуванням правил 2021 року
• Інші важливі додатки до Декларації для всіх (для тих, хто працює з податковими різницями та без них)
  
• Додаток ПП: пільги з податку на прибуток – у яких випадках заповнюємо
• Додаток ПН: доходи нерезидентів – додаток для всіх, хто працює з нерезидентами, в т.ч. для фізосіб-підприємців та спрощенців
• Додаток ВП – виправлення помилок
• Додаток АВ та ЗП – виплата дивідендів
• Інші питання, актуальні на дату семінару

ОНЛАЙН-СЕМІНАР ВАРТІСТЬ:

Безкоштовно для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий), "Тех.підтримка". Безкоштовна участь розповсюджується на одну людину від організації;

300 грн. з ПДВ для інших учасників, у тому числі за другу і більше осіб від організації, у якої є діючий тарифний пакет "ІТС ПРОФ"/"Тех.підтримка". Організація, яка оформить доступ до тарифного пакету "ІТС ПРОФ"/"Тех.підтримка" до дати проведення семінару, автоматично отримує право на безкоштовну участь.