Лектор - Виктория Величко - независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, сертифицированный тренер бизнес-программ. Специалист по финансовому и налоговому планированию, автор значительного количества печатных работ, кандидат экономических наук.
Длительность: 09:30 - 16-00
ПОЛНАЯ ПРОГРАММА:
I. АДМИНИСТРИРОВАНИЕ НАЛОГОВ :
1. Электронный кабинет плательщика как средство общения с ГНС.2. Новые расширенные права налогового инспектора.
3. Определение срока исковой давности с учетом карантина.
4. Электронные первичные документы: особенности определения даты изменения доходов и расходов.
5. Сохранение бумажных и электронных первичных документов.
6. Штрафные санкции за отсутствие первичных документов.
7. Штрафные санкции: анализ по видам нарушений, изменения в применении.
8. Методы снижения штрафных санкций: обстоятельства, которые смягчают вину или освобождают от ответственности.
II. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ:
1. Финансовая отчетность как основа определения объекта налогообложения налогом на прибыль.2. Правила обнародования финансовой отчетности.
3. Представление аудиторского заключения: сроки, особенности обнародования.
4. Алгоритм заполнения Декларации по прибыли: на что обращают внимание налоговики во время проверки?
5. Новый критерий высокодоходного предприятия: с какого периода вступает в силу и как его использовать в 2020 году.
6. Анализ типичных ошибок при заполнении Приложений (РІ, ЗП, ПП) к Декларации.
7. Особенности отражения отдельных операций:
- основные средства: новый стоимостный критерий, переходный период для определения основных средств, капитализация кредитных процентов, использование производственного и ускоренного метода амортизации, изменения в учетной политике, приостановка амортизации, влияние карантина на амортизацию основных средств, аренда - форс-мажорные последствия, на что обращают внимание налоговики во время проверки учета основных средств?
- тонкости безоплатных операций;
- экспортно-импортные трудности: как избежать 30% корректировок?
- штрафы за невыполнение условий договора во время карантина. Как использовать форс-мажор после окончания карантина?
- влияние откорректированной прибыли контролируемой иностранной компании на налог на прибыль: как подготовиться к этому в 2020 году?
8. Дополнение АВ: новое определение дивидендов; операции, которые приравниваются к дивидендам, и последствия; дивиденды физическим и юридическим лицам, связь с другой отчетностью.
9. Дополнение ПН: особенности заполнения, оффшорный статус, риски для получателей доходов, влияние бенефициарности, подтверждающие документы, новые правила начисления налогов.
10. Случаи, когда Декларация по налогу на прибыль подается неплательщиками налога.
11. Варианты исправления ошибок в финансовой отчетности и Декларации.
12. Штрафные санкции: несвоевременное предоставление Декларации и уплата налога, ошибки в Декларации, неподачи и несвоевременные представлении отчета ТЦУ, период без штрафов и пени в 2020 году.
III. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ:
1. Влияние Закона №466 на налогообложение НДС.2. Новый отчетный период: предоставление Декларации и уплата налога.
3. Новые правила составления налоговых накладных и расчетов корректировки.
4. Анализ критериев, по которым плательщика признают рисковым.
5. Правила снятия рискового статуса плательщика НДС.
6. Правила и типичные ошибки предоставления Объяснений и Жалоб при остановке и блокировании налоговых накладных и расчетов корректировки.
7. Новые штрафы за несвоевременную (отсутствие) регистрацию налоговых накладных и расчетов корректировки.
8. Пересчет регистрационного лимита по-новому.
9. Особенности предоставления Декларации и Уточненной Декларации по НДС.
IV. ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ:
1. Правила финансового мониторинга.2. Банковский мониторинг - рискоориентированный подход.
3. Операции, которые считаются банками рисковыми.
4. Определение конечного бенефициара.
V. ЕДИНЫЙ НАЛОГ:
1. Новые критерии для плательщиков единого налога. Как правильно определять стоимостный критерий на 2020 год.2. Типичные ошибки при определении доходов плательщиков единого налога: отличия ФЛП и ЮЛ.
3. Подтверждение расходов: обязанность или право, штрафные санкции и последствия при отсутствии первичных документов на приобретение товаров, работ, услуг.
4. Использование РРО в 2020 году, и какие операции не подпадают под определение расчетных для плательщиков единого налога.
5. Возможности осуществления интернет-торговли плательщиками единого налога без РРО.
6. Контрольные даты для плательщиков единого налога в 2020-2021 году.
7. Книга доходов плательщика единого налога: бумажная или электронная. Какие неожиданности ожидают плательщика единого налога при заполнении электронной Книги?
8. Декларация плательщика единого налога: сроки представления, нетипичные ситуации.
9. Штрафные санкции для плательщиков единого налога: несвоевременное внесение изменений в Реестр, несоответствующие виды деятельности, превышения критерия доходов, отсутствие или ошибки при заполнении Книги доходов, несвоевременное предоставление Декларации и уплата налога и другое.
VI. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И РРО :
1. Расчетная операция: определение и позиция ДПСУ.2. Новые правила использования РРО с 01.08.2020 года.
3. ПРРО: правила работы, особенности использования и ограничения.
4. Штрафные санкции за неиспользование и неправильное использование РРО.
VII. НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО:
1. Налог на имущество, отдельное от земельного участка: начисление, оплата в 2020 году при условии карантинных льгот.2. Земельный налог: начисление, оплата в 2020 году при условии карантинных льгот.
3. Декларирование налога на имущество в 2020 году: заполнение Декларации и внесение изменений с учетом карантинных льгот.
4. Особенности уплаты земельного налога плательщиками единого налога.
VIII. НДФЛ:
1. Налогообложение операций с имуществом в 2020 году.2. Налогообложение выплат по гражданско-правовым договорам.
3. Облагаются ли налогом пенсии?
4. Изменение перечня доходов, из которых не удерживается военный сбор.
5. Налогообложение ФЛП-плательщиков на общей системе налогообложения: изменения- 2020.
6. Декларирования доходов, какие выплаченные ФЛП.
7. Увеличение штрафных санкций.
IX. ЕСВ:
1. Карантинные льготы и их последствия.2. Отражение простоев и отпусков за собственный счет в отчетности.
3. Отчетность по ЕСВ: за наемных работников, за себя за 2020 год.