Семинар-практикум "Налог на прибыль и НДС: новации 2021" с В.Величко

Актуальные темы:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
✔ Плательщики налога на прибыль и их обязанности: новации 2021 года.
✔ Новая Декларация по налогу на прибыль: основные правила.
✔ Отдельные нюансы заполнения дополнений РІ, ПН, АВ, ЗП, ПП, ТЦ, КІК.
✔ Изменения в налогообложении налогом на прибыль с 01.01.2021 года.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
✔ Новые правила регистрации и аннулирования регистрации плательщиков НДС.
✔ Новые ставки НДС для отдельных операций.
✔ Налоговый кредит и налоговые обязательства в нетипичных операциях.
✔ Корректировки налогового кредита и обязательств: типичные ошибки в 2021 году.

Вас ожидает:

★ Виктория Величко - независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, сертифицированный тренер бизнес-программ. Специалист финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, кандидат экономических наук.
★ семинар в зале (малая группа до 40 участников)
★ раздаточный материал
★ кофе-пауза (пакет Стандарт)
★ бизнес-ланч (пакет Премиум)
★ канцелярские принадлежности, вода
★ ответы на индивидуальные вопросы.

МЫ ОБЕСПЕЧИМ: ТЕМПЕРАТУРНЫЙ СКРИНИНГ, СРЕДСТВА ИНДИВИДУАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ, САНІТАЙЗЕРИ

Программа семинара

I. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
1. Плательщики налога на прибыль и их обязанности: новации 2021 года.

2. Новая Декларация по налогу на прибыль: основные правила.
- Обязательные реквизиты Декларации, сроки представления и уплаты налога.
- Состав Декларации для мало- и высокодоходных предприятий.
- Представление Декларации "неплательщиками" налога на прибыль по общим правилам.
- Обязательные Приложения к Декларации.

3. Алгоритм заполнения нового Дополнения РІ.
- Амортизация основных средств (переоценка ОС и ее влияние на финансовый результат, текущие и капитальные ремонты производственных и непроизводственных ОС, особенности отражения амортизации за производственным методом, амортизация за уменьшенным сроком полезного использования и отражения амортизации, дооценок, уценок, ликвидации ОЗ в Дополнении РІ).
- Заполнение Дополнения АМ по-новому.
- Резервы (особенности формирования резервов отпусков, резервы будущих расходов, резервы сомнительных долгов, списания дебиторской и кредиторской задолженности с учетом карантинного форс-мажора; отражение резервов в Дополнении РІ).
- Убытки прошлых лет и убытки при реорганизации.
- Неприбыльные приобретения (правила расчета и отражения в Дополнении РІ).
- Расходы, связанные с нерезидентскими кредитами и ссудами (кредиты и займы от нерезидентов: бухгалтерские проценты, курсовые разницы, определение нынешней стоимости, отражения процентов за кредитами в Дополнении РІ).
- Нерезидентские приобретения и реализация товаров, работ, услуг, затраты без деловой цели (основные проблемы для определения цены в соответствии с принципом "вытянутой руки", отражения в Дополнении РІ).
- Благотворительность (критерии ограничения, подтверждения, отражения в Дополнении РІ).
- Возвратная и безвозвратная финансовая помощь.
- Роялти (ограничение нерезидентских роялти).
- Штрафы, пени, возмещения и штрафы контролирующих органов.
- Другие проблемные расходы, в частности счет 949.

4. Отдельные нюансы заполнения дополнений РІ, ПН, АВ, ЗП, ПП, ТЦ, КІК.
4.1. Заполнение Дополнению ПН :
- кто обязан подавать;
- виды выплат нерезидентам, которые отображаются в Дополнении;
- за какими ставками облагаются налогом выплаты нерезидентам;
- какие документы необходимы для использования международных договоров во избежание двойного налогообложения;
- как отобразить выплаты, которые облагаются налогом за счет резидента.
4.2. Заполнение Дополнения АВ :
- в каких случаях Дополнение заполняется обязательно;
- расчет дивидендов: правила, ограничения, налогообложения;
- взаимосвязь с другими Дополнениями и Декларацией.
4.3. Дополнение ЗП :
- иностранные доходы и дивидендные авансы;
- ограничение относительно уменьшения налога.
4.4. Дополнение ПП :
- какие льготы отображаются в Дополнении;
- за какими Справочниками определяются льготы;
- правила расчета льгот в Дополнении.
4.5. Дополнение ЦП :
- отражение операций с ценными бумагами;
- влияние в дополнение ТЦ и РІ.
4.6. Дополнение ТЦ :
- корректировка в контролируемых операциях;
- или возможно корректировка КО без Отчета из ТЦО.

5. Уточняющая Декларация или дополнение ВП: как исправить ошибки с наименьшими потерями.

6. Изменения в налогообложении налогом на прибыль из 01.01.2021 года.
- Новые налоговые льготы.
- Доходы нерезидентов.
- Нерезидентские роялти.
- Выплаты нерезидентам, которые приравниваются к дивидендам.
- Контролируемые иностранные компании.
- Риски возникновения контролируемых операциях из 01.01.2021 года.

7. Штрафные санкции за неподачу, несвоевременное представление декларации, ошибки, неполную или несвоевременную уплату налога. Влияние карантинных ограничений.


II. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.

1. Новые правила регистрации и аннулирования регистрации плательщиков НДС.

2. Новые ставки НДС для отдельных операций. На что обратить внимание? Особенности переходных операций.

3. Налоговый кредит и налоговые обязательства в нетипичных операциях.

4. Корректировки налогового кредита и обязательств: типичные ошибки в 2021 году. Последствия корректировки для ПО, НК и регистрационного лимита.

5. Новая налоговая накладная и РК: что изменилось.

6. Новая форма Декларации из НДС: что изменилось и из какого периода подавать.

7. Изменение Приложений к Декларации и новые правила их составления.

8. Проблемы возвращения денежных средств из личного и электронного счета: практические советы.

9. Штрафные санкции за нарушение правил налогообложения и отчетности из НДС.

Цена участия :

ПАКЕТ ПРЕМИУМ - 1898 грн.

ПАКЕТ СТАНДАРТ - 1697 грн.

Для заказа звоните по телефону (057) 754-77-00 или переходите к вкладке Тарифы